財形貯蓄

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マル優貯蓄・財形貯蓄の税金
財形貯蓄



財形貯蓄とは、55歳未満のサラリーマン等が住宅取得時の頭金のため
金融機関に預ける預金の「財形住宅貯蓄」。


そして老後の生活の安定を目的とした「財形年金貯蓄」
などがあり非課税制度が設けられています。


非課税枠は、「財形住宅貯蓄」「財形年金貯蓄」ともに550万(一定の場合は385万)
となっていますが、双方の場合は両方を通じて1人に付き元本550万の制限があります。


要件の違反として、目的以外に貯蓄を払い戻した時などは、事実が生じた日前5年以内
に支払われた利子等に取戻し課税がかけられます。




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